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de educación o para la compra de su primera casa. A las personas de 50 años o más se les permite hacer contribuciones para ponerse al día, es decir, depósitos adicionales por encima de la cuota máxima anual. Los retiros deben comenzar en el momento en que este en los 70 1⁄2 años de edad.
Tenga en cuenta que las disposiciones fiscales cambian todo el tiempo por lo que su asesor financiero le ayudará a mantenerse al día sobre las normas del IRA. Visite a su cooperativa de crédito o banco, para información sobre el monto de la contribución de la que usted es elegible para hacer.
Roth IRA
Establecido en 1997, este plan se puede iniciar en cualquier momento durante cualquier año que usted obtenga ingresos tributables. El dinero puede ser depositado hasta ciertos límites anuales y no es diferible de impuestos. Las ganancias, sin embargo, son libres de impuestos y usted no paga impuestos sobre los retiros previstos, los retiros se llevarán a cabo después de cinco años o más de que el Roth IRA es establecido y después de cumplir los 59 1⁄2 años. El Roth IRA también se diferen- cia de un IRA tradicional, en que se le permite seguir contribuyendo después de los 70 1⁄2 años y no hay retiros mínimos antes de fallecer. Si usted contribuye a un IRA tradicional y a un Roth IRA, hay ciertos límites en lo que usted puede contribuir a cada uno. Verifique con su consejero financiero para más información.
SIMPLE IRA
Un plan de ahorros paralelos para empleados, es un plan IRA para empleados de compañías pequeñas con 100 empleados o menos quienes ganan cuando menos $5000 por año. Usted puede contribuir hasta cier- tos límites anuales y su empleador hará aportaciones paralelas a ciertos
Cuentas individuales de Retiro (IRA)